Mit einer Verfügung von Todes wegen legen Sie aktiv fest, wie Sie Ihr Erbe gestalten wollen. Ohne Verfügung von Todes wegen greift immer die gesetzliche Erbfolge, die im Bürgerlichen Gesetzbuch geregelt ist. Sie bezieht Ehegatten, Abkömmlinge und in einigen Fällen auch entferntere Verwandte ein.

Welche Gründe gibt es für eine Verfügung von Todes wegen?

• Sie haben weder einen Ehegatten noch Verwandte und möchten verhindern, dass Ihr Erbe an den Staat fällt
• Sie wollen die gesetzliche Erbfolge modifizieren

Wer mit seinem Nachlass ein gemeinnütziges Herzensanliegen fördern möchte und beispielsweise den Sonnenstrahl e. V. als eine gemeinnützige Organisation fördern will, ist gut beraten, eine Verfügung von Todes wegen zu errichten.

Grundsätzlich ist es nicht schwer, eine Verfügung von Todes wegen zu errichten. Um die Gültigkeit sicherzustellen, müssen jedoch unterschiedliche gesetzlich vorgegebene Regeln beachtet werden. Sind Sie mit diesen nicht vertraut und fühlen sich nicht sicher, so können Ihre Wünsche auch von einem Notar oder Rechtsanwalt formuliert werden.

1. Das handschriftliche Einzeltestament
   Bei dieser Form ist es zwingend, dass der letzte Wille vom Erblasser eigenhändig geschrieben und unterschrieben wird. Ein am Computer oder mit einer Schreibmaschine verfasstes Testament ist somit stets ungültig. Die Unterschrift sollte dabei den Vor- und den Familiennamen des Erblassers enthalten und er sollte angeben, zu welcher Zeit (Tag, Monat, Jahr) und an welchem Ort er sein Testament verfasst hat, um Zweifel an der Gültigkeit des Testaments auszuschließen. Die Wünsche sollten im Testament dabei klar und eindeutig formuliert werden, damit später Missverständnisse vermieden werden. Um das Auffinden des Testaments sicherzustellen, kann es jederzeit und durch formfreien Antrag beim örtlichen Nachlassgericht hinterlegt werden.
2. Das gemeinschaftliche Testament
   Viele Ehepaare (entsprechendes gilt für eingetragene Lebenspartner) machen von der gesetzlichen Möglichkeit Gebrauch, ihr Testament gemeinsam zu verfassen. Hierbei genügt es, wenn einer der Ehepartner den gemeinsamen Willen handschriftlich verfasst sowie unterschreibt und der andere Ehegatte durch seine Unterschrift bezeugt, dass dies auch seinem letzten Willen entspricht. Im Übrigen gelten auch hier die Formvorgaben zum handschriftlichen Einzeltestament.
3. Berliner Testament
   Eine inhaltliche Sonderform des gemeinschaftlichen Testaments ist das sogenannte „Berliner Testament“. Hier setzen sich die Ehepartner gegenseitig als Alleinerben ein und bestimmen gemeinschaftlich einen oder mehrere Schlusserben, an die der Nachlass nach dem Tod beider übergeht. Bei dieser inhaltlichen Ausgestaltung ist zu beachten, dass nach dem Tod des Erstversterbenden nur unter bestimmten Voraussetzungen eine Änderung möglich ist.
4. Das notarielle Testament
   Ein fachkundiger Rat und ein notarielles Testament sind eine gute Entscheidung. Ein Notar Ihrer Wahl überzeugt sich von Ihrer Testierfähigkeit und unterstützt Sie juristisch bei der Umsetzung Ihres letzten Willens. Dadurch sind jegliche Zweifel hinsichtlich der Wirksamkeit des Testaments ausgeschlossen. Zudem wird das notarielle Testament stets beim Nachlassgericht verwahrt und befreit die Erben vom Nachweis der Erbfolge durch einen kostspieligen Erbschein. Für ein notarielles Testament fallen Gebühren an, die sich in ihrer Höhe nach dem gegenwärtigen Vermögen des Erblassers bemessen und auch die Beratung sowie einen ersten Entwurf des Testaments umfassen.

Weitaus größeren rechtlichen Gestaltungsspielraum als das Testament bietet der notarielle Erbvertrag. Er eröffnet insbesondere die Möglichkeit, auch die Bedachten mit einzubeziehen und Verfügungen mit dauerhafter Bindungswirkung zu treffen. In diesem Zusammenhang getroffene Verfügungen können nicht einseitig aufgehoben werden, es sei denn, diese Möglichkeit wurde ausdrücklich vereinbart. Ein Erbvertrag muss von den Erblassern persönlich vor einem Notar geschlossen werden.

Schenkungsversprechen von Todes wegen

Neben einer Schenkung unter Lebenden und einem Vertrag zugunsten Dritter (z.B. Anweisung an eine Versicherung, mit dem Tod eine bestimmte Summe auszubezahlen) haben Sie auch die Möglichkeit, eine Schenkung vorzunehmen, die nach den Regeln einer Verfügung von Todes wegen behandelt wird: Als Schenkung auf den Todesfall bezeichnet man das Schenkungsversprechen des Erblassers, das unter der Bedingung steht, dass der Beschenkte den Erblasser überlebt. Dieses Schenkungsversprechen muss notariell beurkundet werden.

Inhaltliche Bestimmungen einer Verfügung von Todes wegen
Das Bürgerliche Gesetzbuch eröffnet dem Erblasser eine Vielzahl an Möglichkeiten, seinen Nachlass zu regeln. Die wichtigsten Verfügungen finden Sie hier zusammengefasst:

Erbschaft

Wer Ihre Erbin bzw. Ihr Erbe sein soll, können Sie in Ihrer Verfügung von Todes wegen festlegen. Wenn keine solche Verfügung getroffen wurde, so tritt die gesetzliche Erbfolge in Kraft. Diese sieht beispielsweise bei einem ohne Ehevertrag verheirateten Ehepaar mit zwei Kindern vor, dass der überlebende Ehegatte zu ½ erbt und die beiden Kinder zu je ¼. Sind keine Kinder vorhanden, so erbt der überlebende Ehegatte zu ¾ und – falls die Eltern vorverstorben sind - ein etwaig verbleibender Geschwisterteil des Erblassers zu ¼.

Der Erbe tritt dabei „automatisch“ mit dem Todesfall in Ihre Rechte und Pflichten ein (sog. Universalsukzession). Erbe kann dabei auch ein eingetragener Verein sein, dessen Vorstand dann die Verwaltung des Nachlasses übernimmt. Mehrere Erben bilden zur gemeinsamen Verwaltung des Nachlasses eine Erbengemeinschaft.

Vermächtnis

Mit einem Vermächtnis können Sie einer Person oder Organisation einen von Ihnen zu bestimmenden Vermögenswert zukommen lassen, ohne sie als Erbin oder Erben einzusetzen. Dieser Vermögenswert kann ein Geldbetrag, eine Immobilie oder auch ein anderer Vermögensgegenstand sein. Im Unterschied zur Erbenstellung ist das Vermächtnis lediglich ein Anspruch auf Erfüllung des Vermächtnisses, der dem Vermächtnisnehmer gegen die Erben zusteht.

Auflage

Sie können darüber hinaus die Erben mit einer Auflage beschweren. Das bedeutet, dass derjenige, der Ihr Erbe wird, dazu verpflichtet ist, die Auflagen zu vollziehen, die Sie ihm auferlegt haben.

Es gibt viele Wege des Weitergebens. Überlegen Sie sich in Ruhe, welche Möglichkeit zu Ihnen passt.